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服务指南

火狐娱乐登录报销指南

火狐娱乐登录报销指南

为了方便广大教职工报销业务,提高办事效率,避免因单据内容不全、报销手续不齐等原因而造成报销者的时间浪费,特制订以下报销指南。

一、报销的时间

1、财务处每天对外办理报销业务的时间为:

上午   8301130

下午   14301700

2、以下特殊情况不办理报销业务:

1)法定节假日

2)参加学校统一组织的会议和活动

3)每周三下午的政治及业务学习时间

4)其他情况,如开学学生收费时间等

二、报销程序和手续                                                 

教职工需办理报销业务的按上述的时间,持手续完备的报销单据,到财务处办理报销业务,经审核和结算后,由财务处统一通过网上银行转入报销人银行卡或者公务卡中(除特殊业务外一般不可领取现金)。如特殊业务通过现金结算的,应当面点清,离开财务处后若发现差错,责任自负。

1、报销人员办理报销业务,必须取得合法的原始凭证。合法原始凭证的基本要求是:

1)原始凭证的内容必须具备:凭证的名称;填制凭证的日期;填制凭证单位名称或者填制人姓名;经办人员的签名或者盖章;接受凭证单位的名称及税号;经济业务内容;数量、单价及金额。

2)从外单位取得的原始凭证,必须盖有填制单位的公章;从个人取得原始凭证,必须有填制人员的签名或者盖章。自制原始凭证必须有经办单位领导人或者其指定的人员签名或者盖章。对外开出的原始凭证,必须加盖本单位财务专用章或发票专用章。

3)凡填有大写和小写金额的原始凭证,大写与小写金额必须都准确无误且相符。金额如出现错误不得涂改,只能由原始凭证开出单位重新开具。购买实物的原始凭证,必须附有验收证明;支付款项的原始凭证,必须有收款单位和收款人的收款证明。

4)一式多联的原始凭证,应当注明各联的用途,只能以一联作为报销凭证。一式多联的发票和收据,必须双面复写纸(发票和收据本身具备复写功能的除外)套写,并连续编号。作废时应当加盖“作废”戳记,连同存根联一起保存,不得撕毁或丢弃。

5)发生退费时,退款必须取得对方的收款收据,不得以退款或发票代替收据。

6)职工因公出差的借款凭据,必须附在记帐凭证之后。收回借款时,应当另开收据或者退还借据副本,不得退还原借款收据。

7)经上级有关部门批准的经济业务,应当将批准文件作为原始凭证附件。如果批准文件需要单独归档的,应当在凭证上附有该文的复印件。

2、原始凭证(报销单据)必须做到手续完备,其要求:

1)每张原始凭证的正面均至少要有三个人的签名:即批准人、经办人和验收(证明)人,审批权限按学校经费支出审批权限执行。

2)办理出差、探亲等报销差旅费,必须按照《火狐娱乐登录差旅费管理办法》的标准办理。先到财务处领取《差旅费报销单》,按要求认真如实填写出差事由,并由分管领导、部门负责人和出差人员签字。其相关的差旅费单据,由报销人按规定要求,均匀粘贴在“单据粘贴单”上,并注明金额和张数,作为报销附件(可不另行签字),然后再办理报销。

3)原始凭证(单据)如有遗失,由经办人写明遗失的情况报告,并必须取得原开出单据(发票等)单位盖有财务专用章的单据(发票)复印件或证明,证明中注明原单据(发票)的号码、金额和内容,由经办部门领导批准并经有关会计人员审核后,代作原始凭证。

4)教职工因工出差丢失单据的,原则上不予以报销。但因特殊情况需办理报销的,可先由本人打报告说明情况,再经领导批准后办理报销手续。

3、教职工因公需领用支票和办理借款的,都需要先到财务处领取一式三联的“借款单”,其手续按《火狐娱乐登录暂付款管理办法》办理。

4、凡购买办公用品及文具用品的发票,必须附有具体物品的数量、单价和金额清单,由后勤管理处指定专人负责验收签名。

5、凡购买应作为固定资产管理的物品的报销,须经资产管理处(图书、计算机等由图书信息馆)办理固定资产验收交接手续。购买大宗设备需附采购清单并出具招投标文件。

6、凡基建固定资产交付使用,须将资料移交后勤管理处管理,再报财务处入册记账。

四、其他规定说明:

(一)各项经费开支都应该严格执行相关的审批手续。对于超过规定数额的支出实行申报流程制度。

(二)严格执行国务院颁发的《现金管理暂行条例》,对于现金结算范围之外(金额在1000元以上)的款项支付,一律通过银行转帐结算,不得支付现金。

(三)强化部门预算管理,严格执行预算计划。对无经费来源或超计划、超预算的报销业务,一概不予办理。

(四)当年的发票,应在当年办理报销业务,原则上跨年的发票,不予报销。

 

 

二〇一八年三月二十一日

 

 

 

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